Наиболее распространенная и часто встречающаяся форма кредитования – это коммерческий кредит. Такой вид финансовых отношений возник очень давно, еще в процессе производства и реализации товаров. Фактически, данный вариант предполагает возникновение правоотношений между предпринимателями, как между заемщиками и кредиторами.
В свое статье мы расскажем о том, в чем состоит особенность данной формы правоотношений, и какие виды коммерческого кредита пользуются особой популярностью. Кроме того мы уделим внимание тому, что какие обязательства возникают у сторон, при заключении подобных сделок.
В чем заключается суть оформления такой сделки?
Согласно действующему определению, коммерческий кредит (КК) – это материальные отношения между юридическими лицам или предпринимателями, которые имеют определенные специфические черты. Речь идет о следующих моментах:
- средства предоставляются не в денежной форме, а в товарной, к примеру, речь идет об отсрочке по уплате аванса, или о предоставлении рассрочки за поставленные товары, оказанные услуги. Иными словами, объектом такого соглашения выступает исключительно товарный капитал,
- кредитная деятельность не нуждается в предоставлении или в получении специальных лицензий и разрешений. То есть, деятельность может осуществлять любая организация или ИП,
- доходы кредитора не являются основополагающим параметром, поскольку, речь идет предоставлении помощи в другом формате. Как правило, речь идет о расширении сферы деятельности.
Благодаря такой возможности, предприниматели или компании увеличивает объемы своего оборотного капитала. Именно этим моментом объясняется все возрастающая популярность коммерческого кредитования. Важной характеристикой является еще и то, что кредит такого типа предоставляет не банк, а другая компания. Заемщиком по нему может выступать также любая организация.
Какие формы кредитования бывают?
Сегодня можно выделить два варианта КК. В первом случае речь идет о товарном кредитовании, когда взаймы предоставляются товары, гарантирующие в дальнейшем возврат долга. Оплата задолженности осуществляется уже при помощи денежных средств. Данная разновидность финансовых отношений существует уже достаточно давно и является проверенным и надежным способом кредитования с минимальными рисками.
Второй вариант – это денежная форма. Классический способ, в рамках которого, компания берет у другой взаймы уже денежные средства, а по завершению, отдает определенную сумму. Именно последняя форма считается типовой, поскольку деньги выступают эквивалентом любой финансовой операции, имеют определенную цену, а процентная ставка по ссуде – это существенное условие стандартного соглашения.
Как предоставляется кредит коммерческого типа?
Смысл любого кредитования сводится к той схеме, по какой действуют все коммерческие банки. Важным моментом является то, что кредиты предоставляются компаниями вне банка.
Существует несколько вариантов оформления такой ссуды от коммерческих организаций:
- Вексель – когда покупатель получает документы на распоряжение товара только после внесения суммы акцепта.
- Открытие счета, в рамках которого заемщик сможет получить кредит на различные товары и услуги.
- Предоставление скидки, при условии внесения своевременной оплаты.
- Френчайз – сезонный заем, позволяющий покупать товары в рамках действующей распродажи.
- Консигнация – приобретение товаров на условии их оплаты, только после полной реализации.
Выбор подходящего варианты должен основываться на индивидуальных особенностях работы предприятия. К примеру, вексели – это, по сути, долговые документы, которые используются для обозначения обязательств одной компании по отношению к другой. А вот консигнация является типичным случаем получения товара под реализацию.
Нюансы составления соглашения
По сути, соглашение о предоставлении коммерческого кредита является собой дополнительным, а не самостоятельным документом. Бумага оформляется в ходе заключения сделки купли-продажи или аренды.
Законодательно допускается включать сведения о предоставлении коммерческого кредита в основном соглашении, однако, многие участники предпочитают оформлять такие виды отношений в рамках одного соглашения, как:
- полная, частичная предоплата,
- аванс,
- отсрочка,
- рассрочка.
Помимо выбора подходящей формы, необходимо отметить, что коммерческое кредитование – это отдельно взятый финансовый инструмент и пользоваться им следует очень аккуратно. Существенным условием кредитования является процентная ставка. Разумеется, кредитор должен предлагать ссуду другой компании под проценты, меньшие, чем в банке, поскольку в другой ситуации это не будет являться выгодным для участников договоренности о предоставлении данной возможности.
Заключение
Получение коммерческого кредита позволяет компаниям и предпринимателям решить различные финансовые сложности. Участвовать в сделке могут только юридические лица, а в остальном, порядок и процедура предоставления суды коммерческого характера, носит стандартную форму и предполагает подготовку дополнительного соглашения и оформления необходимой документации.
(Пока оценок нет)
Загрузка...
